備用信用證 簡(jiǎn)稱SBLC (standby letters of credit) 又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

　　摘 要：備用信用證由于其功能和運(yùn)作上的特點(diǎn)，一直是處于普通信用證與銀行保函的之間的一種特殊的信用工具。如何具體界定備用信用證的性質(zhì)是理論界長(zhǎng)期爭(zhēng)論的問題，本文通過對(duì)備用信用證的運(yùn)作程序進(jìn)行分析，得到備用信用證法律特點(diǎn)和實(shí)務(wù)操作上的認(rèn)識(shí)。

　　關(guān)鍵詞：備用信用證;風(fēng)險(xiǎn);擔(dān)保

　　備用信用證，又稱擔(dān)保信用證，是一種銀行保證性質(zhì)的支付承諾，與保函類似卻不同于保函，是第二次世界大戰(zhàn)后在美國(guó)首先發(fā)展起來的一種信用工具，于20世紀(jì)70年代在美國(guó)正式獲得法律認(rèn)可。1998年全球備用信用證與商業(yè)信用證的業(yè)務(wù)量之比為7:1，現(xiàn)在,全球每年開立的備用信用證金額達(dá)5，000億美元，實(shí)踐中，備用信用證也為我國(guó)的商業(yè)銀行廣為使用，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，最近2~3年，僅我國(guó)工商銀行的備用信用證業(yè)務(wù)量就上升了10倍以上。[1] 因此，加強(qiáng)對(duì)備用信用證的研究不僅具有理論意義，更具有非�，F(xiàn)實(shí)的實(shí)際意義。

　　1備用信用證的含義及其法律性質(zhì)

　　備用信用證雖然在實(shí)踐中得到了廣泛地運(yùn)用，但各國(guó)很少在立法上對(duì)備用信用證下定義。目前，對(duì)備用信用證下定義的只有1977年美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行管理委員會(huì)所作的，即“備用信用證，不論其名稱和描述如何，是一種信用證或類似安排，構(gòu)成開證行對(duì)受益人的下列擔(dān)保義務(wù)：(a)償還債務(wù)人的借款或預(yù)支給債務(wù)人的款項(xiàng);(b)支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債;(c)對(duì)債務(wù)人不履行契約而付款。”這種定義只能說是描述性的，它僅僅描述備用信用證的使用范圍，并沒有明確提示其本質(zhì)特征。其后，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》1983年修訂本第一次將備用信用證包含在其適用范圍之內(nèi)，但對(duì)備用信用證的含義則適用信用證的一般性定義，同樣沒有反映出備用信用證的特性,盡管如此，從這一點(diǎn)可以看出國(guó)際上的做法是將備用信用證歸入信用證中，是信用證的種類之一。而各國(guó)理論界則大多從備用信用證的性質(zhì)分析入手來定義備用信用證，認(rèn)為，備用信用證是指開證行根據(jù)開證申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證。這個(gè)定義雖然強(qiáng)調(diào)了備用信用證的本質(zhì)特征，但卻沒有對(duì)備用信用證的使用做出完全的表述。因此，將兩者結(jié)合起來，可對(duì)備用信用證作如下定義：備用信用證是信用證的一種，是指開證行根據(jù)開證申請(qǐng)人的請(qǐng)求和指示，向受益人開立的，承諾對(duì)債務(wù)人不履行其債務(wù)導(dǎo)致的違約行為承擔(dān)支付貨款義務(wù)的憑證或書面約定。這個(gè)定義包含了兩個(gè)方面的含義：首先是強(qiáng)調(diào)了備用信用證是信用證的一種，因此，它也具有信用證的一般特性。這種一般特性應(yīng)當(dāng)符合信用證的描述，不能因?yàn)閺?qiáng)調(diào)其本質(zhì)特征就抹殺了它作為信用證的一般性質(zhì)。其次是強(qiáng)調(diào)了它的備用性，也即是其本質(zhì)特征——履約擔(dān)保的性質(zhì)。一般信用證以履約作為償付的必要條件，備用信用證以不履約為其償付的條件。從這一點(diǎn)上來說備用信用證就是開證行對(duì)受益人的一項(xiàng)保證，保證在開證申請(qǐng)人不履行其基礎(chǔ)合約義務(wù)時(shí)，對(duì)受益人支付信用金額，具有備用的性質(zhì)。

　　根據(jù)以上對(duì)備用信用證的表述，可以看出，備用信用證的本質(zhì)特征實(shí)際上就是履約擔(dān)保，其本質(zhì)是銀行對(duì)受益人承擔(dān)償付的直接允諾，即開證行保證在開證申請(qǐng)人不履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票或不開具匯票，并提交開證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可獲得開證行的償付。除本質(zhì)特征外，根據(jù)ISP98(國(guó)際備用信用證慣例)備用信用證還包括以下幾個(gè)特征：

　　1)備用信用證的不可撤銷性

　　信用證可以分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證，由當(dāng)事人自行選擇。備用信用證由于其作為履約擔(dān)保的特殊性，因而在沒有指明的情況下，備用信用證及其修改書自脫離開證人控制時(shí)起，在未征得有關(guān)當(dāng)事人同意的情況下，開證人即不能修改和撤銷。作為一種擔(dān)保形式的備用信用證如果允許開證行隨意撤銷，將會(huì)使其擔(dān)保功能喪失殆盡，受益人的權(quán)益也無從獲得保障，因此，在商業(yè)信用證下，受益人由于處于劣勢(shì)可能會(huì)接受可撤銷信用證，但在備用信用證條件下，無論受益人處于何等劣勢(shì)的地位也不會(huì)接受這種形同虛設(shè)的“擔(dān)保”。國(guó)際上目前的幾個(gè)與備用信用證有關(guān)的條約和慣例也都支持這一特性。如，《聯(lián)合國(guó)獨(dú)立保證和備用信用證公約》規(guī)定，擔(dān)保的修改若要生效，必須是修改要求為受益人所接受，除非擔(dān)保中另有相反的規(guī)定�！秶�(guó)際備用信用證慣例》規(guī)定，“除非備用信用證中另有規(guī)定或經(jīng)相對(duì)人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用信用證下之義務(wù)。”

　　2)備用信用證的獨(dú)立性

　　對(duì)備用信用證的獨(dú)立性的討論既涉及到對(duì)備用信用證法律特性的認(rèn)識(shí)，同時(shí)也是備用信用證是否屬于信用證種類的關(guān)鍵所在。信用證的獨(dú)立性原則是信用證制度的基石與支柱。它是指信用證的法律效力不受申請(qǐng)人與受益人之間的基礎(chǔ)合同的影響，而完全取決于信用證條款本身的規(guī)定，銀行僅依信用證條款和賣方提交的單據(jù)自主地作出付款規(guī)定。信用證獨(dú)立性原則是毫無爭(zhēng)議的，但作為備用信用證是否適用信用證獨(dú)立性原則，理論界存有爭(zhēng)議，如有學(xué)者認(rèn)為，“受益人向銀行請(qǐng)求付款時(shí)，是提交開證申請(qǐng)人沒有履約的單據(jù)或證明，才能得到付款，因此備用信用證是否啟用與基礎(chǔ)合同是否履行有著密切聯(lián)系，不適用合同與信用證獨(dú)立原則。”

　　備用信用證還具有其它的特性，如單據(jù)性、強(qiáng)制性等，這些特性就與信用證的基本特性相同，不屬于備用信用證特有的性質(zhì)，但這些特性同樣也是備用信用證屬于信用證種類的有力證明，是備用信用證區(qū)別于保函的特性。當(dāng)然，以上我們雖然論證了備用信用證是信用證的一種，但它也只能是一種特殊的信用證，與商業(yè)信用證相比還是有許多的不同之處，具體有以下幾點(diǎn)：

　　(1)功能上的不同。商業(yè)信用證是國(guó)際貨物買賣中的一種支付方式，是銀行對(duì)受益人根據(jù)合同履行了義務(wù)時(shí)所承擔(dān)的付款義務(wù)。備用信用證則一般用來作為貨款收付的保證手段，并且作為貿(mào)易合同所規(guī)定的托收、匯款、寄售等商業(yè)信用的結(jié)算方式的一種信用補(bǔ)充手段和額外擔(dān)保形式載入基礎(chǔ)合同。

　　(2)付款責(zé)任不同。在商業(yè)信用證中，開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證行就必須立即付款。備用信用證也是見索即付，只要受益人提交了所約定的聲明或單據(jù)，開證行也必須付款，這在形式上來看是第一付款責(zé)任，但實(shí)際上雙方開立的備用信用證的目的是第二性的，其所具有的是銀行擔(dān)保的性質(zhì)。

　　還有學(xué)者認(rèn)為兩者的適用范圍不同，雖然信用證出現(xiàn)的歷史比備用信用證早很多，但目前國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，以及備用信用證使用上的便利性使其已經(jīng)超過了商業(yè)信用證的使用，不但在國(guó)際貿(mào)易且在國(guó)內(nèi)貿(mào)易中都得到了廣泛的使用，不僅在傳統(tǒng)的商業(yè)信用證的使用領(lǐng)域而且在許多的新的領(lǐng)域得到了廣泛的使用，因此這個(gè)已經(jīng)不能作為完全區(qū)別兩者的辦法。備用信用證與商業(yè)信用證還有一大區(qū)別就是在其所提交的單據(jù)上，商業(yè)信用證一般要求正本貨運(yùn)單據(jù)，這是一種物權(quán)憑證，代表貨物的所有權(quán)，開證行付款后就控制了該物權(quán)憑證，申請(qǐng)人必須付款贖單，才能提貨。這也是對(duì)開證行權(quán)益的一種保障，降低了開證行的風(fēng)險(xiǎn)性。備用信用證下，要求的單據(jù)既可以是貨運(yùn)單據(jù)，也可以不是，而通常僅僅為受益人可任意出具的書面聲明加附匯票，發(fā)票或簡(jiǎn)單的收據(jù)等。這些單據(jù)與商業(yè)信用證下代表物權(quán)憑證的單據(jù)不同，它們是不代表貨物所有權(quán)的，因此無論對(duì)開證行還是對(duì)申請(qǐng)人都幾乎是毫無意義的。所以，這也就造成了銀行開立備用信用證的風(fēng)險(xiǎn)比開立商業(yè)信用證的風(fēng)險(xiǎn)要大得多。